一、部门概况

邵阳市公安内设警令部、政治部、后勤装备部、中共邵阳市纪委邵阳市监委驻市公安局纪律监察组、科信支队、网技支队、国保支队、经侦支队、法制支队、督察支队、人口与出入境支队、禁毒支队、治安支队、巡特警支队、监管支队、反恐支队、警官培训中心、刑侦支队、武冈机场分局，编制639人，在职人员575名。部门主要职能：1.贯彻执行国家有关公安工作的方针、政策和法律、法规；指导、监督、检查全市公安工作；2.掌握影响稳定、危害国内安全和社会治安的情况，分析形势，制定对策；防范处置邪教、非法宗教组织的违法犯罪活动；3.直接侦破危害国家安全的案件及特大刑事案件，指导和协调处置重大案件、重大事件、重大治安事故，组织、指导县（市）公安机关案件的侦查工作；4.指导、监督全市公安机关依法查处危害社会治安秩序的行为；依法管理户口、居民身份证、枪支弹药、危险爆炸物品、特种行业和公共场所等工作；协调处置治安事故和骚乱；5.组织指导出境、入境和外国人在境内居留、旅行的有关管理工作；指导、协调涉外案件的查处；6.指导、监督全市消防工作；7.指导、监督全市公安机关维护道路交通安全、交通秩序以及机动车辆、驾驶员管理工作；指导、参与重大交通事故的查处；8.指导、监督全市公安机关对国家机关、社会团体、企事业单位和重点建设工程的治安保卫工作以及群众性治安保卫组织的治安防范工作；9.指导、监督全市公安机关对公共信息网络的安全保卫工作及公安技术侦察工作；运用技术侦察手段获取情报信息，参与重大案件的侦察，参与处置重大群体性事件；10.指导、监督全市公安机关依法承担的执行刑罚和监督、考察工作；指导、监督全市公安机关对看守所、拘留所、强制戒毒所等的管理工作；管理邵阳市看守所；11.组织实施对来我市的重要领导人、重要外宾和重要会议的安全警卫工作；12.组织、指导、监督全市公安机关开展禁毒、缉毒工作；承担市禁毒委员会办公室的日常工作；13.组织实施公安科学技术工作；规划公安信息技术、刑事技术、网络安全技术和行动技术、指挥系统等建设；14.指导全市公安机关装备、被装配备的计划、申报、分配、管理工作；负责申报公安业务经费和专项拨款的分配计划并监督、管理使用情况；15.统一领导公安消防、警卫部队建设；对市武警支队执行公安任务及相关业务建设实施领导和指挥；16.指导全市公安队伍建设和思想政治工作；指导和管理公安机关人员培训、教育、奖惩、优抚、公安宣传和警官培训中心的工作，搞好检查、监督和落实；负责公安民警的警衔管理；按规定权限呈报公安机构和管理干部；17.制定全市公安队伍监督管理工作规章制度，组织指导全市公安机关督察工作；按规定权限实施对干部的监督；指导、督促、检查全市公安机关的执法活动；查处或督办公安队伍重大违纪案件；18.组织、指导、监督城区巡逻、防暴、110动态处警及恐怖活动的防范、侦查和处置工作；19.指导全市经济犯罪案件的侦查工作，协调跨地区重特大经济案件的侦查工作；保障全市经济发展环境；20.市公安局森林警察支队列入公安局序列，受主管部门和公安局双重领导，党政工作以市林业局管理为主，公安业务工作以市公安局管理为主；21.承办市人民政府交办的其他事项。

2019年年度部门整体支出29790.65万元，包括基本支出和专项支出。其中，基本支出17921.6万元，专项支出 11869.05 万元，年末结转与结余1718.25万元。主要用于人员经费、行政运行、项目建设等。本次部门整体支出评价预算口径保持一致，以保障我局履行各项职能使用资金。主要用于维护社会安稳，打击犯罪的实战工作和公安日常行政运行经费开支。        

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行情况

2019年年度整体支出预算15642.56万元，其中基本支8350.76万元，项目支出7291.8万元。2019年度决算29790.65万元，其中基本支出17921.6万元，项目支出 11869.05万元，增加14148.09万元。

（二）基本支出

 我局基本支出的范围和主要用途包括人员经费和日常公务经费，2019年基本支出决算数17921.6万元，主要用于保障公安局管理的履行和机构运转。其中，人员经费11322.21万元，日常公用经费6599.39万元。

2019年我局根据《政府会计准则-基本准则》、《中华人民共和国预算法》等相关法律法规制定了单位层面管理制度、业务层面管理制度，完成了内部控制规范体系建设，特别就“三公经费”等按照中央八项规定、省九条规定范围了经费支出流程，制定公务接待、公务用车、差旅费、办公费等相关实施细则，厉行节约、严控“三公经费”和日常公用经费；接待制度对人员、标准、接待程序都予以规范，用车制度对车辆管理、维修、费用支出都进行了明确。同时，按照邵阳市财政局要求实行“整体部门预算”、“三公经费预算”、“政府采购预算”公开制度，有效控制了基本支出，实际支出没有超出预算规模、范围和标准。2019年“三公经费”预算 716万元，其中公务接待费148万元，公务用车购置及运行维护费568万元，因公出国（境）费0万元。2019年决算数436.45万元，其中公务接待费13.78万元，公务用车购置及运行维护费422.67万元，因公出国（境）费0万元，节约279.55万元；2018年“三公经费”决算607.42万元，其中公务接待费39.45万元，公务用车购置及运行维护费554.07万元，因公出国（境）费13.9万元，2019年三公经费对比2018年减少170.97万元，减幅为29%，减少的三公经费主要体现在公务用车购置及运行维护费及公务接待费的减少。

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析。2019年度我局专项项目8项，总投入专项资金2069.8万元，为市本级财政专项资金项目，主要包括公安专线项目资金120万元、拘押收教场所经费项目资金42万元、协辅警经费保障项目资金1052.8万元、戒毒医疗康复经费项目资金120万元、看守所运行经费项目资金70万元、监察委协辅警经费保障项目资金630万元、收治中心保安工资项目资金15万元、反恐怖工作经费项目资金20万元。

2、专项资金组织情况分析。

（1）公安专线专项经费120万元，于2019年12月31日执行完毕。专款专用，用于保证公安专线畅通；保证专网安全、畅通，保证专线及时、安全、有效畅通；以至于无安全责任事故；

（2）拘押收教场所经费专项经费42万元，于2019年12月31日执行完毕。专款专用，用于按标准、按人数保障拘押人员一日三餐正常生活；厉行节约；

（3）协辅警经费保障专项经费1052.8万元，于2019年12月31日执行完毕。专款专用，用于公平、公正按照程序规范招聘；招聘264名辅警配合警力协助管理；工作扎实努力，按时有效辅助警力工作；

（4）戒毒医疗康复经费专项经费120万元，于2019年12月31日执行完毕。专款专用，用于所内戒毒人员，按标准保障；每人不低于基本标准；及医治秩序良好，24小时值班，及时医治；

（5）看守所运行经费专项经费70万元，于2019年12月31日执行完毕。看守所运行经费项目实施情况。专款专用，用于看守所被看管人，在看管期内，正常看管秩序，正常运行；

（6）监察委协辅警经费保障专项经费630万元，于2019年12月31日执行完毕专款专用，用于公平、公正按照程序规范招聘130名辅警，按比列、按标准配备，工作扎实努力，按时有效辅助警力工作，维持社会治安稳定，减少不安定因素；

（7）收治中心保安工资专项经费15万元，于2019年12月31日执行完毕。专款专用，用于按比例配备，按收治量；24小时值班，收治秩序良好，及时收治；

（8）反恐怖工作经费专项经费20万元，于2019年12月31日执行完毕。反恐怖工作经费项目实施情况。专款专用，用于反恐怖建设和反恐怖宣传，提高全民防恐意识；每年6次以上反恐怖宣传、讲座；定期开展反恐工作，每年开展6次以上；定期或不定期开展督查，每年开展4次以上。

3、专项资金管理情况分析。根据专项资金管理的要求，我局制定专项管理办法，并严格按照管理办法执行。（1）严格按预算开支，没有超标准、超规模、超范围开支；（2）严格开支管理，做到了专款专用，不存在截流、挤占、挪用的情况；（3）加强内部检查和审计，进行定期或不定期的检查、审计，确保专项资金落实到位。

三、资产管理情况

根据《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号）的规定，分局建立健全资产管理的各项规章制度，有购置、申领、使用、报废处置等内部控制制度，保障资产管理落实到位。在执行中按规定落实国有资产清查、登记、上报制度，设置固定资产卡片、总账及明细账簿，并定期进行了清查盘点，及时更新国有资产管理系统，并配备专项管理人员，明确责任并履行好职责，进一步加强市局国有资产管理，确保国有资产安全完整有效利用。

四、绩效评价工作情况

1、评价目的。通过全面分析和综合评价邵阳市公安局部门整体支出和各专项资金支出的分配使用情况，提高资金使用效益和项目管理水平，为以后年度资金安排提供参考依据。

2、评价方式。结合本单位实际，评价采取“自评检查”的方式进行。

3、评价依据。本次绩效评价工作按照《中华人民共和国预算法》、《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《国务院关于深化预算管理管理制度改革的规定》，《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预〔2011〕285号）、《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）》、《湖南省人民政府办公厅关于印发<湖南省行政事业单位国有资产管理实施暂行办法>的通知》以及有关的政策、规定、财务会计制度等，坚持实事求是、客观公正的原则。

4、评价内容。预算配置，包括财政供养人口控制率，“三公经费”变动率、“三公经费”管理，出省出国（境）经费变动率，公务招待费变动率，公务车购置运行费变动率、商品何服务性支出变动率、重点支出安排率、非税收入管理、非税收入完成率等；预算执行，包括预算完成率、资金结余、“三公经费”控制率，政府采购执行率；预算管理，包括预算管理制度健全性、内控制度执行情况、资金使用合法性、预决算信息公开性和完善性；资产管理,包括资产管理制度健全性、资产管理安全性、固定资产利用率；绩效管理，包括目标管理、绩效评价管理、评价结果运用情况等；职责履行，重点工作完成率、重点工作质量达标率；履职效益，包括部门整体指出所产生的经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度等。

五、综合评价情况及评价结论

从绩效评价情况来看，一是我局建立了相关业务管理制度，资金拨付有完整的审批程序和手续，机构健全，分工明确，权责统一。二是资金管理制度健全，资金使用规范，建立了日常监管制度，确保资金使用效益。

   根据邵阳市财政局发布的《部门整体支出绩效评价指标评分表》中设定的评分标准，从投入、过程、产出、效果方面逐项评分，2019年度邵阳市公安局部门整体支出绩效评价综合得分为100分。

六、部门整体支出主要绩效

2019年，我局根据年初计划和重点性工作目标：1.把握重点，全力营造和谐稳定大局；2.加大三个力度，全力维护社会治安稳定；3.优化三项管理，全力赢取群众满意评价；4.夯实六项基础，全力增强基础水平；5.狠抓六个根本，全力打造素质过硬铁军。积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标评分表，我局2019年度部门整体支出绩效评价综合得分为100分。

部门整体绩效情况如下：

（一）效率分析

1.   经济分析

①预算配置：2019年12月31日止我局人员编制数639人，年末实际在职人数575人，在职人员控制率90%。2019年“三公经费”预算716万元，其中公务接待费148万元，公务用车购置及运行费568万元，因公出国（境）费0万元。实际支出436.45万元，其中公务接待费13.78万元，公务用车购置及运行费422.67万元，因公出国（境）费0万元，控制较好。

②预算执行：2019年度我局年初预算总收入为15642.56万元，本年追加预算11581.61万元，2019年实际总收入27224.17万元，主要增收情况为民警人员经费增加、非税执收成本增加、专项经费、省厅拨补助经费等经费增加。2019年预计总支出为15642.56万元，实际总支出29790.65万元，主要增支因素为民警工资调标、新增民警人员经费增加、辅警社保缴费资金增加、公安业务费、办案执收成本增加等开支增加。

2.   行政效能评价

为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理，建立节约型机关，2019年我局在强化业务管理、财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。

根据《政府会计准则-基本准则》，进行全面系统的学习，按照新制度的要求，对财务管理软件进行优化升级，对相关科目的设置进行了补充和调整，提高了财务核算质量。在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度增补，制度的建立更为完善。建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。严格执行了国库了国库集中支付、公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。

3.   项目产出及社会效益评价

 2019年我局项目产出及社会效益：1.无延误、延迟保证了4条公安专线的开通；推动了邵阳公安网络发展，有效的监督内部及外部安全，专网建设采用绿色无公害，不影响环境，专网建立对以后影响远，2.监管场所的正常运行；消除隐患、排除不稳定因素,为全市经济发展保驾护航;使得社会稳定和谐发展；使得治安秩序良好；让人民安居乐业，创造和谐邵阳；3.按规定，按标准招聘264名辅警，配合警力协助管理；建设了更加有效率的公安队伍，使得社会治安更加和谐；保障了市区民警工作有序开展，市区办事更加有效率；同时维护了社会稳定、化解了社会矛盾，以及更好的服务于社会、经济发展大局；4.在健康脱毒基础上提高了戒毒人员的戒毒效率；为全市经济发展保驾护航，使正常的生活秩序得到保障；使社会治安稳定，减少不安定因素；稳定的社会治安环境，使得人民安居乐业；戒毒人员自愿戒毒，吸毒人员减少；5.看守所的正常运行；为全市经济发展保驾护航，正常的生活秩序得到保障；使社会治安稳定，减少不安定因素；稳定的社会治安环境，使得人民安居乐业;同时被看管人员服从管教，监所秩序井然；6.招聘130名辅警，有效辅助警力工作；为全市经济发展保驾护航，正常的生活秩序得到保障;使社会治安稳定，减少不安定因素；创造良好的社会治安环境，使得人民安居乐业；监所人员服从管教，监所秩序井然；7.收治治疗中心的正常运行；为全市经济发展保驾护航，正常的生活秩序得到保障；使社会治安稳定，减少不安定因素；稳定的社会治安环境，使得人民安居乐业；及收治人员及时得到医治，随到随收治；8.加大了反恐宣传和反恐建设力度，提高了全民反恐意识；对比2018年，在服务全市经济环境、全民反恐防恐意识、服务全市环境上明显提高；使得全市社会政治安定，不发生暴恐案事件；

七、存在的问题

  存在的主要问题是收支预、决算存在差异。

（一）年初收入预算15642.56万元，收入决算 27224.17 万元，差异11581.61万元。其原因：1.2019年民警工资调标及新增民警人员经费增加开支；2.办理案件业务成本增加;3.化债资金1000万元、信息化建设(三年大投入)700万元未纳入年初收入预算；4.非税执收成本增加。

（二）年初支出预算15642.56万元，决算29790.65万元，预决算差异14148.09万元。其原因：1.2019年民警工资调标及新增民警人员经费增加开支；2.民警职工社保缴费、奖金增加开支；3.办案执收成本增加；4.信息化建设（三年大投入）增加开支；5.警辅人员公用经费增加；6.羁押收教场所运行经费增加。

八、改进措施和有关建议

  1、科学合理编制预算，严格执行预算。对预算事项充分论证，加强业务学习，并结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编织每年预算草案，将预算编制内容明细化，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报上级部门批准。

2、希望财政部门能考虑到本单位实际预算情况，将信息化建设（三年大投入）、社会保障缴费及转移支付等资金足额纳入年初预算。